Глава 8. РАСЧЕТЫ ПО ИНКАССО
8.1. Расчеты по инкассо представляют собой банковскую
операцию, посредством которой банк (далее - банк-эмитент) по
поручению и за счет клиента на основании расчетных документов
осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для
осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать
другой банк (далее - исполняющий банк).
8.2. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных
требований, оплата которых может производиться по распоряжению
плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном
порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без
распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
8.3. Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются
получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк,
обслуживающий получателя средств (взыскателя).
Получатель средств (взыскатель) представляет в банк указанные
расчетные документы при реестре переданных на инкассо расчетных
документов формы 0401014 (приложение 22 к настоящему Положению),
составляемом в двух экземплярах. В реестр могут включаться по
усмотрению получателя средств (взыскателя) платежные требования и
(или) инкассовые поручения.
Первый экземпляр реестра оформляется двумя подписями лиц,
имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати.
8.4. При приеме на инкассо платежных требований, инкассовых
поручений ответственный исполнитель банка-эмитента осуществляет
проверку соответствия расчетного документа установленной форме
бланка, полноты заполнения всех предусмотренных бланком
реквизитов, соответствия подписей и печати получателя средств
(взыскателя) образцам, указанным в карточке с образцами подписей и
оттиска печати, а также идентичности всех экземпляров расчетных
документов. При приеме инкассовых поручений с приложенными
исполнительными документами ответственный исполнитель банка обязан
проверить соответствие реквизитов расчетного документа (даты и
номера исполнительного документа, на который сделана ссылка в
расчетном документе, взыскиваемой суммы, наименований, указанных в
полях "Плательщик" и "Получатель" расчетного документа) реквизитам
исполнительного документа. Наименование, указанное в поле
"Получатель" расчетного документа, может не соответствовать
наименованию взыскателя в исполнительном документе в случае
взыскания денежных средств судебным приставом - исполнителем на
депозитный счет службы судебных приставов.
8.5. После проверки правильности заполнения на всех
экземплярах принятых расчетных документов проставляется штамп
банка-эмитента, дата приема и подпись ответственного исполнителя.
Непринятые документы вычеркиваются из реестра переданных на
инкассо расчетных документов и возвращаются получателю средств
(взыскателю), количество и сумма расчетных документов в реестре
исправляются. Оба экземпляра реестра и исправления в них
заверяются подписью ответственного исполнителя банка-эмитента.
Последние экземпляры расчетных документов вместе со вторым
экземпляром реестра возвращаются получателю средств (взыскателю) в
качестве подтверждения приема документов на инкассо.
Первые экземпляры реестров остаются в банке-эмитенте,
подшиваются в отдельную папку, используются в качестве журнала
регистрации принятых на инкассо расчетных документов и хранятся в
банке-эмитенте в соответствии с установленными сроками хранения
документов.
8.6. Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы,
принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Данное
обязательство, а также порядок и сроки возмещения затрат по
доставке расчетных документов отражаются в договоре банковского
счета с клиентом.
Учреждения и подразделения расчетной сети Банка России
осуществляют экспедирование расчетных документов самих кредитных
организаций и других клиентов Банка России в порядке,
предусмотренном нормативными актами Банка России.
Кредитные организации (филиалы) организуют доставку расчетных
документов своих клиентов самостоятельно.
Платежные требования и инкассовые поручения клиентов кредитных
организаций (филиалов), предъявляемые к счету кредитной
организации (филиала), должны направляться в учреждение или
подразделение Банка России, обслуживающее данную кредитную
организацию (филиал).
8.7. Поступившие в исполняющий банк платежные требования и
инкассовые поручения регистрируются в журнале произвольной формы с
указанием номера счета плательщика, номера, даты и суммы каждого
расчетного документа. Учреждениями и подразделениями расчетной
сети Банка России при регистрации дополнительно указываются БИКи
банка плательщика и банка получателя средств (банка взыскателя).
На первом экземпляре поступивших платежных требований и инкассовых
поручений в верхнем левом углу проставляется дата поступления
расчетного документа.
8.8. Ответственный исполнитель исполняющего банка осуществляет
контроль полноты и правильности заполнения реквизитов платежных
требований и инкассовых поручений в соответствии с порядком,
предусмотренным в пункте 8.4 настоящей части Положения, за
исключением проверки подписей и печати получателя средств
(взыскателя), а также проверяет наличие на всех экземплярах
расчетных документов штампа банка-эмитента и подписи
ответственного исполнителя.
Расчетные документы, оформленные с нарушением требований,
установленных настоящим пунктом, подлежат возврату с соблюдением
требований пункта 2.21 настоящей части Положения. При возврате
платежных требований, инкассовых поручений в регистрационном
журнале делается запись с указанием даты и причины возврата.
8.9. При отсутствии или недостаточности денежных средств на
счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета
условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете
денежных средств платежные требования, акцептованные плательщиком,
платежные требования на безакцептное списание денежных средств и
инкассовые поручения (с приложенными в установленных
законодательством случаях исполнительными документами) помещаются
в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы,
не оплаченные в срок" с указанием даты помещения в картотеку.
Исполняющий банк обязан известить банк-эмитент о помещении
расчетных документов в картотеку по внебалансовому счету N 90902
"Расчетные документы, не оплаченные в срок", направив извещение о
постановке в картотеку формы 0401075 (приложение 23 к настоящему
Положению). Указанное извещение направляется исполняющим банком
банку-эмитенту не позже рабочего дня, следующего за днем помещения
расчетных документов в картотеку. При этом на оборотной стороне
первого экземпляра расчетного документа делается отметка о дате
направления извещения, проставляется штамп банка и подпись
ответственного исполнителя.
Банк-эмитент доводит извещение о постановке в картотеку до
клиента по получении извещения от исполняющего банка.
Оплата расчетных документов производится по мере поступления
денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной
законодательством.
8.10. Допускается частичная оплата платежных требований,
инкассовых поручений, находящихся в картотеке по внебалансовому
счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок".
Частичная оплата производится платежным ордером формы 0401066
(приложение 17 к настоящему Положению) в порядке, аналогичном
порядку частичной оплаты платежного поручения, предусмотренному в
пункте 3.7 настоящей части Положения, за исключением отметки о
частичной оплате.
При частичной оплате платежного требования, инкассового
поручения из картотеки по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные
документы, не оплаченные в срок" ответственный исполнитель банка
проставляет на всех экземплярах расчетного документа в
соответствующих графах в нижней части бланка номер частичного
платежа, номер и дату платежного ордера, которым произведена
оплата, сумму частичного платежа, сумму остатка и заверяет
произведенные записи своей подписью.
8.11. При оплате платежного требования, инкассового поручения
на всех экземплярах расчетного документа в поле "Списано со сч.
плат." проставляется дата списания денежных средств со счета
плательщика (при частичной оплате - дата последнего платежа), в
поле "Отметки банка плательщика" проставляются штамп банка
плательщика и подпись ответственного исполнителя.
(п. 8.11 в ред. Указания ЦБ РФ от 03.03.2003 N 1256-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
8.12. При неполучении платежа по платежному требованию,
инкассовому поручению либо извещения о постановке в картотеку
формы 0401075 (приложение 23 к настоящему Положению)
банк-эмитент может по просьбе получателя (взыскателя) средств
направить в исполняющий банк запрос в произвольной форме о причине
неоплаты указанных расчетных документов не позже рабочего дня,
следующего за днем получения соответствующего документа от
получателя средств (взыскателя), если иной срок не предусмотрен
договором банковского счета.
8.13. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения
поручения клиента по получению платежа на основании платежного
требования или инкассового поручения банк-эмитент несет перед ним
ответственность в соответствии с законодательством.
