Документ утратил силу в связи с изданием Укзания Банка России от 24.12.2012 № 2945-У, вступившего в силу 06.03.2013
Зарегистрировано в Минюсте РФ 24 декабря 2009 г. N 15812
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 11 декабря 2009 г. N 2360-У
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРИМЕНЕНИЯ БАНКОВСКОГО ОРДЕРА
Ссылка на этот документ
на сайте компании "КонсультантПлюс"
Настоящее Указание на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9; ст. 10; N 10, ст. 1151, N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696; ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 декабря 2009 года N 24) устанавливает следующий порядок составления и применения банковского ордера.
1. Банковский ордер является расчетным документом и может применяться при осуществлении кредитной организацией (филиалом) расчетных операций по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, открытому в этой кредитной организации (филиале), в случаях, если плательщиком или получателем является сама кредитная организация (филиал).
2. Банковский ордер составляется кредитной организацией (филиалом) на бумажном носителе или в электронном виде.
Формат банковского ордера формы 0401067 приведен в приложении 1 к настоящему Указанию. Поля, предназначенные для проставления значений каждого из реквизитов в банковском ордере, обозначены номерами в приложении 2 к настоящему Указанию. Описание полей (реквизитов) банковского ордера приведено в приложении 3 к настоящему Указанию. Цифровые коды форм документов, используемых в настоящем Указании, соответствуют Общероссийскому классификатору управленческой документации.
Допускается включение в банковский ордер дополнительных полей, не предусмотренных настоящим Указанием, перечень которых устанавливается кредитной организацией.
Изготовление бланков и составление банковского ордера осуществляется в соответствии с требованиями, установленными для расчетных документов главой 2 части 1 Положения Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4068, 21 марта 2003 года N 4300, 30 июня 2004 года N 5880, 25 мая 2007 года N 9547, 6 февраля 2008 года N 11122 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года N 74, от 2 апреля 2003 года N 17, от 7 июля 2004 года N 39, от 6 июня 2007 года N 33, от 20 февраля 2008 года N 9) (далее - Положение Банка России N 2-П).
Банковский ордер подписывается лицами, наделенными правом первой или второй подписи для его подписания.
Кредитная организация устанавливает порядок подтверждения подлинности банковского ордера, составленного в электронном виде, обеспечивает контроль его целостности и подтверждение подлинности.
3. Банковский ордер, составленный на бумажном носителе, бумажная копия банковского ордера, составленного в электронном виде, не должны превышать формата A4. В случаях, когда корреспондирующие счета и суммы по счетам не могут быть размещены на одном листе формата A4, применяется многостраничная форма банковского ордера.
Порядок формирования многостраничной формы банковского ордера, подписания, нумерации страниц с указанием в банковском ордере общего количества страниц устанавливается кредитной организацией.
4. Банковский ордер может быть использован при осуществлении расчетных операций, по которым один счет клиента или кредитной организации (филиала) - плательщика (получателя) корреспондирует с несколькими счетами кредитной организации (филиала) или клиентов-получателей (плательщиков). В этом случае соответствующие наименования и номера счетов плательщиков (получателей) и суммы по ним указываются отдельными строками.
К выписке из лицевого счета клиента прилагается банковский ордер, отражающий операции, проведенные по указанному лицевому счету.
5. При отсутствии или недостаточности денежных средств на банковском счете клиента-плательщика составленный на бумажном носителе банковский ордер помещается в картотеку расчетных документов, не оплаченных в срок. Допускается частичная оплата банковского ордера платежным ордером формы 0401066 в порядке, предусмотренном для платежного поручения Положением Банка России N 2-П. Информация, указанная в свободных полях банковского ордера, переносится в поле "Назначение платежа" платежного ордера в порядке, установленном кредитной организацией.
Порядок помещения в картотеку и оплаты банковского ордера в электронном виде в случае отсутствия или недостаточности денежных средств на счете клиента устанавливается кредитной организацией с учетом требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России.
6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года N 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
┌─────────┐
│ 0401067 │
└─────────┘
БАНКОВСКИЙ ОРДЕР N _______________
Дата
──────────┬─────────────────────────────────────────┬────────────┬─────────
Сумма │ │Вид. оп. │
прописью │ │ │
│ ├────────────┼─────────
│ │Очер. плат. │
│ │ │
──────────┴────────────────┬────────────────┬───────┴────────────┴─────────
Плательщик │ Сч. N │ Сумма
───────────────────────────┼────────────────┼──────────────┬───────────────
│ │ │
...........................│................│ │
│ │ │
───────────────────────────┼────────────────┤ │
Получатель │ Сч. N │ │
───────────────────────────┼────────────────┤ │
│ │ │
...........................│................│ │
│ │ │
───────────────────────────┴────────────────┴──────────────┼───────────────
Назначение платежа │
───────────────────────────────────────────────────────────┼───────────────
│ Отметки банка
│
│
│
───────────────────────────────────────────────────────────┤
│ подписи
│
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года N 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
┌─────────┐
(2) ──│ 0401067 │
└─────────┘
(1)
(4)
БАНКОВСКИЙ ОРДЕР N (3) ---------------
Дата
(25) (26)
──────────┬─────────────────────────────────────────┬────────────┬─────────
Сумма │(6) │Вид. оп. │ (18)
прописью │ │ │
│ ├────────────┼─────────
│ │Очер. плат. │ (21)
│ │ │
──────────┴────────────────┬────────────────┬───────┴────────────┴─────────
Плательщик │ Сч. N │ Сумма
───────────────────────────┼────────────────┼──────────────┬───────────────
(8) │(9) │(7) │(7а)
...........................│................│ │
│ │ │
───────────────────────────┼────────────────┤ │
Получатель │ Сч. N │ │
───────────────────────────┼────────────────┤ │
(16) │(17) │ │
...........................│................│ │
│ │ │
───────────────────────────┴────────────────┼──────────────┴───────────────
Назначение платежа │(27)
────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────
(24) │ Отметки банка
│
│ (45)
│
────────────────────────────────────────────┤
(28) (29) │ подписи
│
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года N 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
ОПИСАНИЕ ПОЛЕЙ (РЕКВИЗИТОВ) БАНКОВСКОГО ОРДЕРА
┌─────┬─────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐
│Номер│ Наименование│ Значения │
│поля │ │ │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 1 │БАНКОВСКИЙ │Наименование документа │
│ │ОРДЕР │ │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 2 │0401067 │Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс │
│ │ │"Унифицированная система банковской документации" │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 3 │N │Номер банковского ордера. │
│ │ │Указывается номер банковского ордера цифрами │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 4 │Дата │Дата составления банковского ордера. │
│ │ │В банковском ордере на бумажном носителе указываются │
│ │ │число, месяц, год - цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ) │
│ │ │или число месяца - цифрами, месяц - словом, год - │
│ │ │цифрами (полностью). │
│ │ │В банковском ордере в электронном виде указываются │
│ │ │число, месяц, год - цифрами в формате, установленном │
│ │ │кредитной организацией │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 6 │Сумма │Сумма платежа прописью. │
│ │прописью │Указывается сумма платежа прописью с начала строки с │
│ │ │заглавной буквы, дробная часть указывается цифрами │
│ │ │(два знака). Наименование валюты указывается в │
│ │ │соответствующем падеже, сокращения не допускаются │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 7 │Сумма │Сумма платежа цифрами. │
│ │ │В банковском ордере на бумажном носителе указывается │
│ │ │сумма платежа цифрами, целая часть (денежная │
│ │ │единица) отделяется от дробной части знаком тире "-",│
│ │ │дробная часть указывается двумя знаками. Если │
│ │ │сумма платежа цифрами выражена в целых единицах, то │
│ │ │после суммы платежа в целых единицах указываются │
│ │ │знак тире и два нуля "-00" или знак "=". │
│ │ │В банковском ордере в электронном виде сумма │
│ │ │указывается до последнего знака без разделителей. │
│ │ │При наличии нескольких счетов плательщиков или │
│ │ │получателей по каждому счету соответствующая сумма │
│ │ │цифрами указывается отдельными строками │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 7а │Свободное │Справочно указывается цифрами сумма иностранной │
│ │поле │валюты, количество драгоценного металла │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 8 │Плательщик │Наименование плательщика. │
│ │ │Указывается наименование клиента (полное или │
│ │ │сокращенное) или фирменное наименование (полное или │
│ │ │сокращенное) кредитной организации (филиала). │
│ │ │Для юридических лиц указывается полное или │
│ │ │сокращенное наименование в соответствии с │
│ │ │учредительными документами; для физических лиц - │
│ │ │фамилия, имя, отчество (при наличии последнего); для │
│ │ │индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя, │
│ │ │отчество (при наличии последнего) и правовой статус; │
│ │ │для физических лиц, занимающихся в установленном │
│ │ │законодательством порядке частной практикой, - │
│ │ │фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) и │
│ │ │указание на вид деятельности. │
│ │ │При наличии нескольких счетов плательщиков │
│ │ │наименования плательщиков указываются в отдельных │
│ │ │строках │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 9 │Сч. N │Номер счета плательщика. │
│ │ │Если плательщиком является клиент, указывается номер │
│ │ │его лицевого счета - банковского счета, счета по │
│ │ │вкладу (депозиту), в случае если плательщиком │
│ │ │является кредитная организация (филиал), - номер │
│ │ │лицевого счета, открытый в этой кредитной │
│ │ │организации (филиале), соответствующий характеру │
│ │ │операции, сформированный в соответствии с Положением │
│ │ │Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О │
│ │ │правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных │
│ │ │организациях, расположенных на территории Российской │
│ │ │Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции │
│ │ │Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 │
│ │ │октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N │
│ │ │12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 │
│ │ │года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля │
│ │ │2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60, от │
│ │ │19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N │
│ │ │72, от 31 декабря 2008 года N 75) (далее - Положение │
│ │ │N 302-П). │
│ │ │В случаях списания денежных средств с нескольких │
│ │ │счетов их номера проставляются в отдельных строках, │
│ │ │по которым в поле 8 указаны наименования │
│ │ │плательщиков, соответствующие данным счетам, при │
│ │ │этом в поле 17 должен быть указан только один номер │
│ │ │счета с указанием соответствующего ему наименования │
│ │ │получателя в поле 16 │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 16 │Получатель │Наименование получателя. │
│ │ │Указывается наименование клиента (полное или │
│ │ │сокращенное) или фирменное наименование (полное или │
│ │ │сокращенное) кредитной организации (филиала). │
│ │ │Для юридических лиц указывается полное или │
│ │ │сокращенное наименование в соответствии с │
│ │ │учредительными документами; для физических лиц - │
│ │ │фамилия, имя, отчество (при наличии последнего); для │
│ │ │индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя, │
│ │ │отчество (при наличии последнего) и правовой статус; │
│ │ │для физических лиц, занимающихся в установленном │
│ │ │законодательством порядке частной практикой, - │
│ │ │фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) и │
│ │ │указание на вид деятельности. │
│ │ │При наличии нескольких счетов получателей │
│ │ │наименования получателей указываются в отдельных │
│ │ │строках │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 17 │Сч. N │Номер счета получателя. │
│ │ │Если получателем является клиент, указывается номер │
│ │ │его лицевого счета - банковского счета, счета по │
│ │ │вкладу (депозиту), в случае если получателем │
│ │ │является кредитная организация (филиал), - номер │
│ │ │лицевого счета, открытый в этой кредитной │
│ │ │организации (филиале), соответствующий характеру │
│ │ │операции, сформированный в соответствии с Положением │
│ │ │N 302-П. │
│ │ │В случаях зачисления денежных средств на несколько │
│ │ │счетов их номера проставляются в отдельных строках, │
│ │ │по которым в поле 16 указаны наименования │
│ │ │получателей, соответствующие данным счетам, при этом │
│ │ │в поле 9 должен быть указан только один номер счета │
│ │ │с указанием соответствующего ему наименования │
│ │ │плательщика в поле 8 │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 18 │Вид оп. │Вид операции. │
│ │ │Проставляется условное цифровое обозначение │
│ │ │документа "17" согласно приведенному в приложении 1 │
│ │ │к Положению N 302-П перечню условных обозначений │
│ │ │(шифров) документов, проводимых по счетам в │
│ │ │кредитных организациях │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 21 │Очер. плат. │Очередность платежа. │
│ │ │Указывается очередность платежа в соответствии с │
│ │ │законодательством Российской Федерации │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 24 │Назначение │Указывается содержание операции, в случаях, │
│ │платежа │установленных кредитной организацией, приводится │
│ │ │ссылка на документы (наименование, номер, дата), в │
│ │ │соответствии с которыми составлен банковский ордер. │
│ │ │В банковском ордере в электронном виде назначение │
│ │ │платежа может быть указано в виде условного │
│ │ │обозначения (буквенного, цифрового, буквенно- │
│ │ │цифрового кода), перечень и расшифровку которого │
│ │ │устанавливает кредитная организация │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 25 │Свободное │При необходимости указываются реквизиты, │
│ │поле │дополнительно установленные кредитной организацией │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 26 │Свободное │При необходимости указываются реквизиты, │
│ │поле │дополнительно установленные кредитной организацией │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 27 │Свободное │Указываются реквизиты, позволяющие однозначно │
│ │поле │идентифицировать банковский ордер в электронном виде │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 28 │Свободное │При необходимости указываются реквизиты, │
│ │поле │дополнительно установленные кредитной организацией │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 29 │Свободное │При необходимости указываются реквизиты, │
│ │поле │дополнительно установленные кредитной организацией │
├─────┼─────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│ 45 │Отметки банка│Отметки кредитной организации (филиала), составившей │
│ │ │(составившего) банковский ордер. │
│ │ подписи │На банковском ордере на бумажном носителе, бумажной │
│ │ │копии банковского ордера в электронном виде │
│ │ │проставляются штамп кредитной организации (филиала), │
│ │ │дата списания (зачисления) денежных средств, │
│ │ │фамилии, имена, отчества (при наличии последних) │
│ │ │(при необходимости должности) и подписи │
│ │ │уполномоченных лиц кредитной организации (филиала). │
│ │ │Банковский ордер, сформированный в электронном виде, │
│ │ │подписывается аналогами собственноручных подписей │
│ │ │лиц, уполномоченных кредитной организацией │
└─────┴─────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘
Примечание.
Дополнительные поля располагаются после свободных полей 28, 29.