ВВЕДЕНИЕ

Финансово-банковская сфера деятельности играет важную роль в экономике современной России, а ее нормальное функционирование и перспективы развития во многом определяются уровнем профессионализма и компетентности занятых в ней специалистов, их умением сделать правильный выбор денежно-кредитной политики, содействовать продвижению на рынок новых банковских продуктов, широко использовать современные банковские технологии. Одним из прогрессивных нововведений является внедрение в банковскую практику систем безналичных расчетов с использованием банковских карт. Такие платежные системы получили развитие, как в зарубежной, так и в российской банковской практике в виде международных и внутренних платежных систем. Развитие новых форм расчетов, являющихся следствием становления рыночных отношений в нашей стране, тесного сотрудничества с зарубежными партнерами, будет способствовать скорейшему признанию России в качестве достойного члена мирового экономического сообщества.

Появление банковских карт стало логическим продолжением развития денег и денежного обращения. Действующий в настоящее время механизм платежей и расчетов представляет собой продукт длительной исторической эволюции, в ходе которой неоднократно предпринимались попытки упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками экономического сотрудничества. Применение безналичных расчетов с использованием банковских карт позволяет создать качественно новый, более высокий уровень обслуживания клиентов непосредственно в банках, в торговых и сервисных организациях, а также дома и на рабочем месте посредством использования компьютерных сетей. Основой механизма функционирования системы электронных расчетов и являются банковские карты.

Создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов - один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблем наличного оборота. Поэтому важнейший вопрос, стоящий перед банками, сводится к тому, каким образом осуществить переход к более технологически перспективным формам расчетов, какие мероприятия будут наиболее эффективными.

Система безналичных расчетов с применением банковских карт - это не просто замена традиционной системы платежей, основанной на бумажном, прежде всего чековом, обращении. Она является средством предоставления альтернативных и более удобных услуг. Однако банковские карты - динамично развивающийся инструмент всей банковской системы – это не новые услуги, их следует рассматривать как развитие традиционных услуг на базе новой методологии.

В настоящее время более 200 стран мира используют банковские карты в платежном обороте, что позволяет делать выводы о том, что карточки являются важнейшим элементом так называемой «технологической революции» в банковском деле. Они вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя наличные деньги и чеки. Банковские карты являются универсальным международным средством платежа, так как принимаются к оплате, независимо от того, в какой национальной валюте открыт карточный счет. Они освобождают своих владельцев от издержек и неудобств, связанных с хранением, перемещением, конвертацией наличных денег, позволяют быстро и безопасно производить расчеты и снимать наличные средства со счета, находясь в различных точках планеты. Кроме того, применение банковских кредитных карт в торгово-сервисных организациях является мощным стимулом в реализации товаров и услуг.

Банковские карты – это относительно новый продукт на российском рынке, стал предлагаться массовому потребителю всего около десяти лет назад. Но, несмотря на свою молодость в нашей стране, банковские карты уже достаточно прочно завоевали отдельные сегменты на рынке банковских продуктов и услуг. Это связано, прежде всего, с изменениями, произошедшими в экономике России за последние годы, более тесной интеграцией нашей страны в международные экономические отношения, использованием достижений научно-технического прогресса в банковской сфере и мирового опыта, накопленного в этой области. Однако из-за недостаточной информированности и отсутствия должного правового регулирования данной области банковской деятельности использование банковских карт вызывает много вопросов как у потенциальных клиентов, так и у банков. До настоящего времени коммерческим банкам приходилось самостоятельно решать эту проблему, опираясь на мировой опыт и применяя существующие нормативные документы по аналогии, т.е. приходилось ориентироваться на сходные ситуации или исходить из смысла этих документов. В этих условиях правильная организация эффективной платежной системы возможна только при правильном понимании сути процессов, которые происходят при операциях, совершаемых с использованием банковских карт.

В данном учебном пособии изложены основные понятия, положения и практические рекомендации по организации безналичных расчетов с использованием банковских карт и учет этих операций.  В пособии представлен комплекс моделей процесса функционирования платежных карточных систем коммерческих банков, на основе которых разработана информационная технология для внутрибанковского процессингового центра, ориентированного на обслуживание банковских карт международных и российских платежных систем. Созданная информационная технология была апробирована на практике в коммерческих банках «Банк Москвы» и «Кредит ресурс», что подтвердило адекватность предложенных моделей.

Учебное пособие подготовлено в соответствии с программами дисциплин «Учет и операционная техника в банках», «Банковские электронные услуги», читаемых во Всероссийском заочном финансово-экономическом институте (ВЗФЭИ).

Для наибольшей наглядности в учебном пособии представлено большое количество рисунков, таблиц.

Учебное пособие может быть использовано студентами, аспирантами и преподавателями экономических вузов, работниками коммерческих банков и финансовых структур.

 

Copyright © 20012 Немчинов В.К.