Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И
(ред. от 30.11.2015)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением"
(Зарегистрировано в Минюсте России 03.08.2012 N 25103)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 27.02.2016)
Ссылка на этот документ
на сайте компании "КонсультантПлюс"
Оглавление документа
Раздел I. Представление резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций. Хранение уполномоченным банком данных по валютным и иным операциям, проведенным резидентами и нерезидентами
Глава 1. Общие положения
Глава 2. Порядок представления резидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций в иностранной валюте
Глава 3.Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных, а также иных операций в валюте Российской Федерации
Глава 4. Хранение уполномоченным банком данных по валютным и иным операциям, проведенным резидентами и нерезидентами
Раздел II. Порядок оформления, закрытия, переоформления паспорта сделки, представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов, формирования и ведения ведомости банковского контроля, перевода паспорта сделки в другой уполномоченный банк и особенности учета валютных операций по аккредитивам
Глава 5. Общие положения
Глава 6. Порядок оформления паспорта сделки
Глава 7. Порядок закрытия паспорта сделки
Глава 8. Порядок внесения изменений в паспорт сделки (переоформление паспорта сделки)
Глава 9. Порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов, связанных с осуществлением валютных операций по договорам (контрактам), на которые установлено требование об оформлении паспорта сделки
Глава 10. Порядок формирования и ведения ведомости банковского контроля
Глава 11. Оформление паспорта сделки и особенности представления резидентами документов и информации при осуществлении валютных операций через счета резидента в банке-нерезиденте. - Утратила силу
Глава 12. Особенности оформления (закрытия) паспорта сделки и представления документов и информации при осуществлении валютных операций по отдельным контрактам (кредитным договорам)
Глава 13. Особенности оформления паспорта сделки в случае отзыва лицензии на осуществление банковских операций у уполномоченного банка
Глава 14. Перевод паспорта сделки в связи с переводом контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк
Глава 15. Особенности перевода паспортов сделок в случае реорганизации банка ПС или закрытия филиала уполномоченного банка, являющегося банком ПС
Глава 16. Особенности учета уполномоченным банком валютных операций по аккредитивам при осуществлении расчетов по контракту, по которому оформлен паспорт сделки
Раздел III. Обмен документами и информацией между резидентами (нерезидентами) и уполномоченными банками. Осуществление уполномоченными банками контроля при представлении резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
Глава 17. Порядок обмена документами и информацией между резидентами (нерезидентами) и уполномоченными банками
Глава 18. Осуществление уполномоченными банками контроля при представлении документов и информации
Глава 19. Досье валютного контроля и порядок его ведения
Раздел IV. Переходные и заключительные положения
Глава 20. Переходные положения
Глава 21. Заключительные положения
Приложение 1. Справка о валютных операциях (Код формы по ОКУД 0406009)
Порядок заполнения справки о валютных операциях
Приложение 2. Перечень валютных и иных операций резидентов и нерезидентов
01 Конверсионные операции резидентов в безналичной форме
02 Конверсионные операции нерезидентов в безналичной форме
10 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с вывозом с территории Российской Федерации товаров, включая воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
11 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с ввозом на территорию Российской Федерации товаров, включая воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
12 Расчеты между резидентами и нерезидентами за продаваемые товары без их ввоза на территорию Российской Федерации
13 Расчеты между резидентами и нерезидентами за продаваемые товары на территории Российской Федераци
20 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением резидентами работ, оказанием резидентами услуг, передачей резидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга)
21 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга)
22 Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей резидентами товаров, выполнением резидентами работ, оказанием резидентами услуг, передачей резидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам (контрактам) смешанного типа
23 Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей нерезидентами товаров, выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам (контрактам) смешанного типа
30 Расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с недвижимым имуществом, за исключением платежей за воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
32 Расчеты между резидентами и нерезидентами в соответствии с договорами уступки требования, перевода долга, заключенными между резидентами и нерезидентами
35 Расчеты между резидентами и нерезидентами по прочим операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах 10 - 23 настоящего Перечня
40 Расчеты, связанные с предоставлением резидентами, за исключением уполномоченных банков, нерезидентам денежных средств по договорам займа
41 Расчеты, связанные с предоставлением нерезидентами резидентам, за исключением уполномоченных банков, денежных средств по кредитным договорам и договорам займа
42 Расчеты, связанные с исполнением резидентами, за исключением уполномоченных банков, обязательств по привлеченным в денежной форме кредитам и займам по кредитным договорам и договорам займа
43 Расчеты, связанные с исполнением нерезидентами обязательств по привлеченным в денежной форме займам по договорам займа
50 Расчеты, связанные с инвестициями в форме капитальных вложений
51 Расчеты, связанные с приобретением нерезидентами у резидентов ценных бумаг (прав, удостоверенных ценными бумагами), за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
52 Расчеты, связанные с приобретением резидентами у нерезидентов ценных бумаг (прав, удостоверенных ценными бумагами), за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
55 Расчеты, связанные с исполнением резидентами и нерезидентами обязательств по ценным бумагам, за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
56 Расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам
57 Расчеты по договорам доверительного управления имуществом
58 Расчеты по договорам о брокерском обслуживании, за исключением расчетов по кодам групп 51 - 55 настоящего Перечня
60 Переводы нерезидентов, снятие (зачисление) наличной валюты Российской Федерации, осуществляемые по счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации
61 Расчеты и переводы резидентов, снятие (зачисление) резидентами наличной иностранной валюты
70 Неторговые операции
80 Расчеты между уполномоченным банком и нерезидентом в валюте Российской Федерации и между уполномоченным банком и резидентом в иностранной валюте, за исключением расчетов, указанных в группах 01, 02, 57 и 58 настоящего Перечня
99 Расчеты по прочим валютным операциям, прямо не указанным в группах 01 - 80 настоящего Перечня
Приложение 3. Перечень данных по валютным операциям, подлежащих хранению уполномоченными банками
Приложение 4. Паспорт сделки (Код формы по ОКУД 0406005)
Форма 1
1. Сведения о резиденте
2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)
3. Общие сведения о контракте
4. Сведения об оформлении, переводе и закрытии паспорта сделки
5. Сведения о переоформлении паспорта сделки
6. Сведения о ранее оформленном паспорте сделки по контракту
7. Справочная информация
Форма 2
Лист 1
1. Сведения о резиденте
2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)
3. Сведения о кредитном договоре
4. Сведения об оформлении, переводе и закрытии паспорта сделки
5. Сведения о переоформлении паспорта сделки
6. Сведения о ранее оформленном паспорте сделки по кредитному договору
7. Справочная информация
Лист 2
8. Специальные сведения о кредитном договоре
9. Справочная информация о кредитном договоре
Порядок заполнения паспорта сделки (ПС)
Приложение 5. Справка о подтверждающих документах (Код формы по ОКУД 0406010)
Порядок заполнения справки о подтверждающих документах
Приложение 6. Ведомость банковского контроля по контракту (Код формы по ОКУД 0406008)
Раздел I. Сведения из паспорта сделки
1. Сведения о резиденте
2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)
3. Общие сведения о контракте
4. Сведения об оформлении, о переводе и закрытии паспорта сделки
5. Сведения о переоформлении паспорта сделки
6. Сведения о ранее оформленном паспорте сделки по контракту
7. Справочная информация
Раздел II. Сведения о платежах
Раздел III. Сведения о подтверждающих документах
Подраздел III.I. Сведения о подтверждающих документах
Подраздел III.II. Сведения о подтверждающих документах (справочно)
Раздел IV. Сведения о контроле исполнения требований статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"
Подраздел IV.I. По контрактам, предусматривающим вывоз товаров с территории Российской Федерации (выполнение резидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)
Подраздел IV.II. По контрактам, предусматривающим ввоз товаров на территорию Российской Федерации (выполнение нерезидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)
Раздел V. Итоговые данные расчетов по контракту
Порядок формирования ведомости банковского контроля по контракту
Приложение 7. Ведомость банковского контроля по кредитному договору (Код формы по ОКУД 0406006)
Раздел I. Сведения из паспорта сделки
1. Сведения о резиденте
2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)
3. Сведения о кредитном договоре
4. Сведения об оформлении, о переводе и закрытии паспорта сделки
5. Сведения о переоформлении паспорта сделки
6. Сведения о ранее оформленном паспорте сделки по кредитному договору
7. Специальные сведения о кредитном договоре
8. Справочная информация о кредитном договоре
Раздел II. Сведения о платежах
Раздел III. Сведения об исполнении обязательств по основному долгу по иным основаниям, отличным от проведения расчетов в денежной форме
Раздел IV. Расчет задолженности по основному долгу
Порядок формирования ведомости банковского контроля по кредитному договору
Приложение 8. Форматы электронных документов по контракту
1. Паспорт сделки, оформленный по контракту
1.1. Структура наименования электронного документа
1.2. Пример наименования электронного документа
1.3. Структура и состав электронного документа
1.3.1. Структура электронного документа
1.3.2. Служебные параметры электронного документа
1.3.3. Состав электронного документа (справочник элементов данных)
2. Ведомость банковского контроля по контракту
2.1. Структура наименования электронного документа
2.2. Пример наименования электронного документа
2.3. Структура и состав электронного документа
2.3.1. Структура электронного документа
2.3.2. Служебные параметры электронного документа
2.3.3. Состав электронного документа (справочник элементов данных)
Приложение 9. Форматы электронных документов по кредитному договору
1. Паспорт сделки, оформленный по кредитному договору
1.1. Структура наименования электронного документа
1.2. Пример наименования электронного документа
1.3. Структура и состав электронного документа
1.3.1. Структура электронного документа
1.3.2. Служебные параметры электронного документа
1.3.3. Состав электронного документа (справочник элементов данных)
2. Ведомость банковского контроля по кредитному договору (договору займа)
2.1. Структура наименования электронного документа
2.2. Пример наименования электронного документа
2.3. Структура и состав электронного документа
2.3.1. Структура электронного документа
2.3.2. Служебные параметры электронного документа
2.3.3. Состав электронного документа (справочник элементов данных)